襄阳市军休二所不断探索单位内部控制建设新吗

襄阳市军休二所不断探索单位内部控制建设新方向

为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，提升单位内部控制水平，加大重要岗位和关键环节的管理力度，增强领导干部和各岗位人员的意识和风险意识。襄阳市军休二所还积极响应市民政局号召，对本单位的内部控制基础情况进行了评价。并编写了单位2016年内部控制工作报告。

不仅如此，襄阳市军休二所在4月7日还专门派单位财务人员去参加了内部控制专题培训，并成立了以襄阳市军休二所所长、书记任定武为组长的内部控制建设领导小组，通过不断摸索，在单位建立了《军休二所预算管理制度》、《军休二所资产管理制度》《军休二所合同管理制度》《军休二所财务收支制度》《军休二所采购管理制度》等制度，全面加强了单位内部控制建设。内部控制建设工作的展开，将在合理保证单位经济活动合法合规，资产的安全和使用有效，财务信息真实完整，有效防范舞弊预防腐败，提高为休干服务的效率和效果等方面发挥强有力的作用。

随着财政管理工作的科学化和精细化，行政事业单位的内部控制的重要性逐渐受到重视。习近平总书记在十八届中央纪委二次全会上讲话时提到，要加强对权力运行的制约和监督，把权力关进制度的笼子里，形成不敢腐的惩戒机制、不能腐的防范机制、不易腐的保障机制，但在实务中我们发现，在内部控制的建立和执行上单位还存在很多问题，仍需要逐渐健全和完善。比如内部控制环境相对薄弱

，主要体现在单位对实施内部控制的重要性和实际意义认识还不够。重业务发展、轻内部管理的思想依然存在，内控意识相对比较薄弱。普遍存在重制度建设，轻实际执行的现象，这往往是由岗位设置、人员素质、执行能力等多个因素造成的，也是需要积极反思，加以改进的。

案例2：朋友聚餐 面对面用聊天 下一步，襄阳市军休二所针对单位内部控制制度建设也存在制度更新不及时、执行力不到位和监督乏力等问题，今后，单位将适时关注各项内部控制制度改革动向，根据人社事业发展变化及相关财经法律法规的规定，及时调整、完整内部控制工作规则、规章制度及管理办法，确保各项业务工作得到有效控制、相互监督。同时，进一步加强预算管理，增强预算的科学性，使预算管理的约束力得到充分发挥，将内控意识和内控文化纳入单位建设中，使贯彻执行内部控制制度成为每一位职工的自觉行动。细化各个环节的部门和岗位设置，制定部门职责和岗位职责，做到各项业务工作权责清晰。对单位层面和业务层面的经济活动风险进行评估，确定风险点，建立健全各项内控管理制度并严格执行，相信内部控制建设仅仅是起点，并没有终点，内部控制永远在路上。